Вторник, 24 мая 2022 года
                     Электронный адрес:  admartm@mail.primorye.ru

Заключение № 38 от 26.07.2016


ПРИМОРСКИЙ КРАЙ

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

АРТЕМОВСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

26.07.2016                              г. Артем                                     № 38


На проект решения Думы Артемовского городского округа «О внесении изменений

в решение Думы Артемовского городского округа от 30.11.2015 № 568 «О бюджете

Артемовского городского округа на 2016 год и на плановый период 2017-2018 годы»

(в редакции решения Думы Артемовского городского округа от 30.06.2016 № 651)


Заключение на проект решения Думы Артемовского городского округа «О внесении изменений в решение Думы Артемовского городского округа от 30.11.2015 № 568 «О бюджете Артемовского городского округа на 2016 год и на плановый период 2017-2018 годы» (в редакции решения Думы Артемовского городского округа от 30.06.2016 № 651) (далее – проект решения) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе в Артемовском городском округе, утвержденным решением Думы Артемовского городского округа от 25.05.2006 № 322, Положением о контрольно-счетной палате Артемовского городского округа, утвержденным решением Думы Артемовского городского округа от 22.12.2005 № 254.

Проект решения с пояснительной запиской и Отчетом об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета Территориального государственного внебюджетного фонда на 01.07.2016 (ф. 0503317) представлен Думой Артемовского городского округа в контрольно-счетную палату Артемовского городского округа для проведения экспертизы 25.07.2016.

Внесение изменений в решение о бюджете обусловлено необходимостью уточнения плановых назначений по доходам, расходам бюджета Артемовского городского округа на 2016 год.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗМЕНЕНИЙ ПАРАМЕТРОВ БЮДЖЕТА

Представленным проектом решения бюджет округа на 2016 год предлагается утвердить по доходам в размере 2 117 494,98843 тыс. рублей, по расходам в размере 2 172 791,78728 тыс. рублей, с дефицитом бюджета в размере 55 296,79885 тыс. рублей.

Анализ вносимых изменений по основным параметрам бюджета Артемовского городского округа на 2016 год: Таблица 1

тыс. рублей

Наименование показателя

Утверждено решением Думы АГО от 30.11.2015 № 568 (в ред. решения № 651)

Проект решения

изменение

в сумме (гр.3-гр.2)

в %

1

2

3

4

5

Доходы

2 112 405,06743

2 117 494,98843

+5 089,921

+0,24

Расходы

2 167 701,86628

2 172 791,78728

+5 089,921

+0,24

Дефицит

55 296,79885

55 296,79885

0,0

0,0

Доходная и расходная части бюджета уточняется в сторону увеличения на 5 089,921 тыс. рублей, размер дефицита бюджета не меняется.

На плановый период общая сумма доходов и расходов бюджета не изменяется.

Изменения вносятся в 6 приложений к решению Думы Артемовского городского округа от 30.11.2015 № 568 «О бюджете Артемовского городского округа на 2016 год и на плановый период 2017-2018 годы» (далее – решение № 568).

ИЗМЕНЕНИЯ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

Проектом решения доходная часть бюджета на 2016 год уточняется в сторону увеличения на 5 089,921 тыс. рублей, что составило 0,24 % к назначениям, утвержденным решением № 568 (в редакции решения от 30.06.2016 № 651) (далее – плановые назначения, утвержденный план).

Анализ вносимых изменений по доходам бюджета округа на 2016 год:

Таблица 2

тыс. рублей

Наименование показателя

Утверждено решением Думы АГО от 30.11.2015 № 568 (в ред. решения № 651)

Проект решения

Изменение

в сумме (гр.3-гр.2)

в %

1

2

3

4

5

Доходы, всего

2 112 405,06743

2 117 494,98843

+5 089,921

+0,24

Налоговые и неналоговые доходы, в т.ч.

1 254 379,32027

1 259 469,24127

+5 089,921

+0,41

Налоговые доходы

1 003 600,00000

1 003 600,0

0

0

Неналоговые доходы

250 779,32027

255 869,24127

+5 089,921

+2,03

Безвозмездные поступления

858 025,74716

858 025,74716

0

0

Доходная часть планового периода 2017-2018 годов не изменяется.

Неналоговые доходы

Изменение вносятся в одну подгруппу доходов «Штрафы, санкции, возмещение ущерба»: плановые назначения увеличены на 5 089,921 тыс. рублей (на 1,6%) за счет увеличения прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемых в бюджеты городских округов.

Согласно показателям Отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета Территориального государственного внебюджетного фонда на 01.07.2016 (ф. 0503317), выполнение утвержденного плана по прочим поступлениям от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемым в бюджеты городских округов, за 6 месяцев текущего года составило 95,2 %. Уточнение параметров бюджета по доходам обоснованно.

ИЗМЕНЕНИЯ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

Проектом решения бюджетные ассигнования 2016 года предлагается утвердить в объеме 2 172 791,78728 тыс. рублей.Увеличение расходной части бюджета составит 5 089,921 тыс. рублей или 0,24 % от бюджетных ассигнований, утвержденных решением № 568.

Изменение плана по разделам классификации расходов бюджетов согласно проекту решения:

Таблица 3

тыс. рублей

код

Наименование раздела

Утверждено решением Думы АГО от 30.11.2015 № 568 (в ред. решения № 651)

Предлагаемые проектом

решения

изменения

План с учетом предлагаемых изменений

% измен.

01

Общегосударственные вопросы

253 167,58599

0

253 167,58599

0

02

Национальная оборона

20,00000

0

20,00000

0

03

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

12 598,82241

0

12 598,82241

0

04

Национальная экономика

124 913,04514

+ 726,000

125 639,04514

+0,58

05

Жилищно-коммунальное хозяйство

332 953,28345

+1 008,0

333 961,28345

+0,3

07

Образование

1 209 005,79897

+3 355,921

1 212 361,71997

+0,28

08

Культура и кинематография

93 545,03298

0

93 545,03298

0

09

Здравоохранение

3 431,05000

0

3 431,05000

0

10

Социальная политика

51 096,01434

0

51 096,01434

0

11

Физическая культура и спорт

78 572,23300

0

78 572,23300

0

12

Средства массовой информации

8 399,00000

0

8 399,00000

0


ВСЕГО

2 167 701,86628

+ 5 089,921

2 172 791,78728

+0,24

Расходы планового периода 2017-2018 годов не меняются.

Расходы бюджета уточняются в сторону увеличения за счет увеличения плана по неналоговым доходам на 5 089,921 тыс. рублей.

Также проектом решения производится перераспределение бюджетных ассигнований между отдельными разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов.

В результате проектом решения предлагается утвердить следующие изменения расходной части бюджета по разделам классификации расходов бюджетов:

Раздел 0400 «Национальная экономика»

По разделу увеличиваются расходы на 726,0 тыс. рублей на реализацию муниципальной программы «Развитие, содержание, ремонт автомобильных дорог местного значения, элементов улично-дорожной сети, дворовых территорий многоквартирных домов Артемовского городского округа на 2015-2017 годы», в том числе на мероприятие «Разработка проектно-сметной документации (включая расходы по государственной экспертизе)». В рамках муниципальной программы планируется подготовка проектно-сметной документации на строительство объекта «Автомобильная дорога местного значения 4 категории от транспортной развязки региональной дороги «Подъезд к аэропорту г. Владивостока» в северном направлении вдоль западной границы земельного участка с кадастровым номером 25:27:000000:91 до проектируемого разворотного кольца» (спортивно-туристический комплекс «Приморское кольцо»).

Произведено также перераспределение бюджетных ассигнований между отдельными разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов бюджета в рамках мероприятий муниципальной программы «Развитие, содержание, ремонт автомобильных дорог местного значения, элементов улично-дорожной сети, дворовых территорий многоквартирных домов Артемовского городского округа на 2015-2017 годы»: бюджетные ассигнования в сумме 565,857 тыс. рублей перераспределены с расходов на содержание грунтовых дорог на расходы по выполнению работ по устройству лотков в районе ул. Бабушкина,22 в рамках мероприятия «Мероприятия, направленные на поддержание элементов системы водоотвода в чистоте и порядке».

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

По разделу увеличиваются бюджетные ассигнования всего на 1 008,0 тыс. рублей на реализацию муниципальной программы «Повышение надежности электроснабжения объектов коммунальной инфраструктуры Артемовского городского округа на 2015-2017 годы», в том числе на мероприятие «Разработка проектно-сметной документации (включая расходы по государственной экспертизе)».

В рамках муниципальной программы планируется подготовка проектно-сметной документации на строительство объекта «Линия электропередачи 10 кВ от ПС «Казармы» в восточном направлении до проектируемой электрической подстанции в районе земельного участка с кадастровым номером 25:27:000000:91» (спортивно-туристический комплекс «Приморское кольцо»).

Раздел 0700 «Образование»

Проектом решения расходы по разделу увеличиваются на3 355,921 тыс. рублей.

Увеличиваются бюджетные ассигнования по подразделу «Общее образование» на реализацию муниципальной программы «Развитие и модернизация образования Артемовского городского округа на 2014-2018 годы». На эту сумму увеличивается размер субсидий бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания. В том числе увеличиваются расходы на оплату услуг теплоснабжения.

Произведено также перераспределение бюджетных ассигнований между отдельными разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов бюджета в рамках мероприятий муниципальной программы «Развитие и модернизация образования Артемовского городского округа на 2014-2018 годы»: бюджетные ассигнования в сумме 3 355,921 тыс. рублей перераспределены с расходов на обеспечение деятельности учреждений на расходы по ремонту зданий муниципальных учреждений.

Вносимые проектом решения изменения затронули бюджетные ассигнования, выделенные двум главным распорядителям бюджетных средств – администрации Артемовского городского округа и управлению образования администрации Артемовского городского округа.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ:

Контрольно-счетная палата Артемовского городского округа считает возможным предложить Думе Артемовского городского округа рассмотреть проект решения Думы Артемовского городского округа «О внесении изменений в решение Думы Артемовского городского округа от 30.11.2015 № 568 «О бюджете Артемовского городского округа на 2016 год и на плановый период 2017-2018 годы» (в редакции решения Думы Артемовского городского округа от 30.06.2016 № 651).


Председатель контрольно-счетной палаты

Артемовского городского округа                                                          Е.Г. Герасимова


Возврат к списку